Hur du får de nya skattereglerna att fungera för dig
Det är komplicerat. Men vårt fuskark kan känna till de största förändringarna.
Bjarte Rettedal / Getty Images
Bjarte Rettedal / Getty Images
Den svepande lagen om skattelättnader och jobb som antogs 2017 och påverkar skatteåret 2018, var den största skattereformen under de senaste 30 åren. Hur det påverkar vad du är skyldigt farbror Sam beror på din situation. Ta till exempel något så enkelt som standardavdraget. Varje år har skattebetalarna valet att antingen specificera alla sina avdrag - säg medicinska kostnader, inteckning ränta och välgörenhetsgivande - eller välja ett standardavdrag som släpper ett schablonbelopp från deras beskattningsbara inkomst. Förra skatteåret var avdraget $ 6 350 för enstaka filers och $ 12 700 för gifta par som arkiverade tillsammans. För 2018 har det nästan fördubblats till $ 12 000 för enstaka filers och $ 24 000 för gifta par. ”Förra skatteåret tog cirka 70 procent av folket standardavdraget och i år TurboTax beräknar cirka 90 procent kommer att säga, säger Lisa Greene-Lewis, certifierad revisor (CPA) och skattekspert på TurboTax. Här är några andra höjdpunkter du behöver veta.
RELATERAD: Den 5-minuters skatteguiden för att läsa innan du arkiverar detta år
1
Om du är en husägare...
Historiskt sett har en av de ekonomiska förmånerna att äga ett hem varit förmågan att avskriva inteckningsräntor och fastighetsskatter. Den senaste skattelagstiftningen sätter nya gränser för detta. Husägare med nya eller modifierade inteckningar kan dra av ränta på lån mindre än $ 750 000 (denna förändring påverkar inte skattebetalarna med befintliga bostadslån) och ränta på krediträntor på hemmaplan kan endast skrivas av om pengarna spenderades på hemmet förbättringar. Dessutom kommer skattebetalare som specificerar avdrag att upptäcka att de inte kan dra av mer än 10 000 USD i statliga och lokala skatter, inklusive fastighets-, inkomst- och / eller momsskatt. Helena Swyter, CPA och grundaren av företaget SweeterCPA i Chicago, påpekar att ”fastighetsskatter är vanligtvis baserade på värdet av ditt hem och inte ditt inteckningsbelopp, så de som bor i områden med hög skatt kan känna nypen även om de har lite hem skuld."
2
Om du har barn...
Tidigare sänkte barnskatteavgiften skatter med 1 000 $ för varje kvalificerat barn, men den krediten fasades ut för par med en justerad bruttoinkomst över $ 110 000 (eller $ 75 000 för enstaka filers). Nu har barnskatteavdragen fördubblats, till $ 2 000, och inkomstavvecklingen börjar på $ 400 000 för gifta par som arkiverar gemensamt ($ 200 000 för enstaka filers). "Om krediten sänker dina skatter till noll kan du få tillbaka en del av krediten som en återbetalning av skatter," säger Swyter. Sparar du för barn eller barnbarns collegeundervisning? Du har nu tillåtit att dra pengar från en 529 plan för att betala för upp till 10 000 dollar i privat grundskola och gymnasiet. Kontrollera din specifika 529-plan: Du kan till och med kunna dra av något bidragsbelopp från dina statliga skatter. Fortfarande är den största fördelen med 529 planer att investeringarna blir skattefria om de används för kvalificerade utbildningskostnader, konstaterar Eric Bronnenkant, en CPA och chef för skatteinvestering på Förbättring; kommer du att skörda det bästa för ditt skattefria pengar om du låter din investering sitta.
3
Om du har en sido stress eller ett litet företag...
Om du arbetar för dig själv kan du vara berättigad till ett avdrag på upp till 20 procent av dina "pass-through" -inkomster - intäkter från ditt företag redovisas på din personliga skattedeklaration. Avdraget gäller för partnerskap, bolag med begränsat ansvar (LLC), S-företag och ensamföretag, som är statusenheten för standardföretag när du arbetar för dig själv. En enda frilansare utan barn som tjänar 60 000 dollar skulle skylda nästan 3 000 dollar mindre i skatt i år än hon gjorde förra året, enligt Tax Policy Center. Det finns fintryck, säger Swyter: Vissa typer av företag kanske inte är berättigade till detta avdrag, och om ditt företag är strukturerad som ett S-bolag måste du vara medveten om att betala dig själv en lön (som du inte kan inkludera i avdraget beräkning). "Om du föredrar att göra dina skatter själv, kan du överväga att gå till en revisor i år och sedan använda den självdeklarationen som en mall för framtida år," säger hon.
4
Om du ger till välgörenhet...
"Med färre personer som specificerar, kommer färre att få skattemässiga fördelar av välgörenhetsbidrag," säger Bronnenkant. Skatter är naturligtvis inte det enda skälet du ger, men lite planering kan säkerställa att du fortfarande maximerar fördelarna. Om du är på staketet mellan att specificera och ta ett standardavdrag, kan du överväga en strategi som kallas gruppering. Istället för att donera samma belopp till din favoritförening varje år, skriv en storleksprövning ett år (och specificera) och hoppa sedan över välgörenhetsbidraget följande år. Eller ta en stor kontroll under ett år när du får högre avdrag över hela linjen, till exempel betydande medicinska utgifter. En annan skattesmart strategi är att donera en uppskattad tillgång (som fastigheter, fonder eller börsnoterade värdepapper) direkt till välgörenheten. "Även om du ligger långt under standardavdraget kan den donationen leda till skattebesparingar på de vinster som undviks," säger Bronnenkant.